Obračun PDV

U modulu Obračun PDV možemo obračunavati i ispisati obrasce vezane za mesečni ili tromesečni obračun PDV-a.

U ovom modulu možemo redovno proveravati da li je stanje obaveza i potraživanja PDV-a u skladu sa nalozima za knjiženje.

Kada potvrdimo obračun, program će napraviti:

  • obrazac obračuna PDV (PPPDV)
  • knjige PDV (KIR i KPR - samo do 1.7.2018.)
  • nalog za knjiženje u Dvojnom knjigovodstvu
  • nalog za plaćanje - u slučaju obaveze za plaćanje PDVa

UPOZORENJE: Obračun PDV-a je moguć samo u slučaju ako organizacija u Podešavanjima organizacije > Periodi za PDV > ima otvoren Period za PDV (i u njemu nema unet Datum kraja).


Ako korisnik nije, ili nije više u sistemu PDVa, (u podešavanjima perioda za PDV ima unet datum kraja poreskog perioda), kada se klikne dugme Nov u modulu obračun PDVa dobiće se greška "Novi obračun ne možete da otvorite, jer nemate otvorene periode za PDV"


Obračun PDV

Obračun PDV-a pravimo iz menija Knjigovodstvo > Obračun PDV.

Na dobijenom ekranu se ispisuju postojeći obračuni, ako ih imamo, u suprotnom je pregled prazan.

Kliknemo na dugme Nov.

Dugme Nov se prikazuje samo u slučaju ako nemamo nezaključenih obračuna PDV-a ili imamo najviše jedan nezaključen obračun.

U slučaju da imamo dva otvorena poreska perioda, program neće ponuditi dugme Nov. U tom slučaju moramo zaključiti najstariji poreski period.


Unos novog poreskog perioda

1. Kliknemo na Nov - otvoriće se sledeći poreski period PDV, gde će biti ispisan datum početka i datum kraja tog perioda (ovaj podatak ne možemo menjati, on zavisi od čekiranja u periodima za PDV da li je mesečni ili tromesečni obveznik).

2. Prenos iz proteklog perioda: koji predstavlja iznos povrata PDV-a iz zadnjeg obračuna PDV pre prelaska na Minimax. To je iznos koji je samo knjižno evidentiran kao avans, u obrascu se nigde ne iskazuje.

Sledeći podaci se moraju stalno unositi OSIM ako smo ih upisali u Podešavanje > Periodi za PDV, tada se prenose na svaki novotvoreni period:

3. Unesemo Naziv zastupnika

4. Unesemo JMBG zastupnika -  ovaj podatak se ispisuje na obračunu PDV-a.

5. Unesemo Mesto potpisnika -  ovaj podatak se ispisuje na obračunu PDV-a.

6. Unesemo Odgovornu osobu (ime pa prezime) - ovaj podatak se ispisivao na starom obračunu PDV-a, sada služi za ličnu evidenciju

7. Unesemo e-mail adresu

8. Kliknemo na Sačuvaj.


UPOZORENJE: ako za poreski period za koji radimo obračun postoje nacrti naloga za knjiženje, program će pokazati spisak tih nacrta.

Pre potvrđivanja obračuna PDV-a moramo proveriti prikazane naloge za knjiženje i potvrditi ih, inače neće biti uzeti u obzir u obračunu PDV-a!
 


Potvrđivanje obračuna PDV

Potvrđivanje obračuna će automatski napraviti odgovarajući obrazac za obračun PDV-a (Obrazac PPPDV), Obračun PO PDV u XML formatu, u Dvojnom knjigovodstvu će se napraviti nalog za knjižene PDV-a i u slučaju obaveze plaćanja PDV-a će se u modulu Nalozi za plaćanje napraviti nalog za plaćanje PDV-a.

Obračun potvrđujemo klikom na Potvrdi.

U slučaju da imamo više ulaznog PDVa, pojaviće se pitanje Potvrdi sa povraćajem ili Potvrdi bez povraćaja.

Potvrdi sa povraćajem

Izaberemo ako želimo da nam se vrati pretplaćeni iznos PDV-a. Na obrascu će odgovor DA biti označen (Želim povrat PDV-a) i u sledećem obračunu će iznos prenos iz porethodnog perioda biti jednak nuli. Pored obrasca PPPDV će se napraviti i nalog za knjiženje u Dvojnom knjigovodstvu.

Potvrdi bez povraćaja

Izaberemo ako NE želimo da nam se vrati pretplaćeni iznos PDV-a. Na obrascu će odgovor NE biti označen (NE želim povrat PDV-a) i u sledećem obračunu će iznos prenos iz prethodnog perioda biti jednak iznosu pretplaćenog PDV-a iz tekućeg perioda. Pored obrasca PPPDV će se napraviti i nalog za knjiženje u Dvojnom knjigovodstvu.

Nakon uspešnog potvrđivanja obračuna PDV-a program će prikazati rezultat potvrđivanja obračuna, i to:

  • Dokumenta, koje čuvamo u sistemu dokumenata: Obračun PDV, POPDV, Opšte evidencije.
    Možemo ih pregledati i štampati ih.
  • Podaci za e-porezi - Obračun PO PDV u XML datoteci: klikom na datoteku otvoriće se polje za čuvanje te datoteke. Sačuvamo je na računaru, potom se prijavljujemo na e-Poreze i uvozimo datoteku sa našeg računara. Na ovaj način mnogo jednostavnije i brže ćemo poslati PPPDV obrazac u Poresku upravu.
  • Nalog za plaćanje će se napraviti u slučaju obaveze plaćanja PDVa. Klikom na dugme Nalozi za plaćanje prelazimo u modul Nalozi za plaćanje, gde su prikazani samo nalozi koje smo upravo napravili. Naloge tada možemo pripremiti za prenos u aplikaciju banke ili da ih odštampati, a možemo ih i spremiti za plaćanje bilo kada u sklopu ostalih naloga za plaćanje.
  • Na linku Nalog za knjiženje imamo uvid u nalog za knjiženje PDV-a, koji je napravljen u Dvojnom knjigovodstvu.
  • Zadaci, ako je u podešavanjima zadataka tako određeno. 


UPOZORENJE: Potvrđivanje obračuna PDV-a zaključuje poreski period, što znači da nakon potvrde program više neće dozvoliti unos knjiženja u dvojno knjigovodstvo (sa podacima za PDV) koje će imati datum za PDV u potvrđenom poreskom periodu.
To naravno, važi i za sva automatska knjiženja izdatih i primljenih računa za taj poreski period.

U slučaju naknadno ustanovljenih nepravilnosti kod potvrđenog obračuna PDV-a, možemo otkazati potvrdu obračuna, poptaviti nepravilnosti i ponovo potvrdite obračun.


U ovom tekstu